发布日期:2020-09-04点击: 发布人:财务处
第二部分 2019年度部门决算表
(详见附件)
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、财务总体情况
2019年,学校深入贯彻落实科学发展观,深化校内财务管理体制改革,优化财务运行机制,完善财务管理制度,健全学校内部控制,为学校教学、科研和建设发展提供了资金保障。2019年末,学校资产总额为252,192.31万元(其中货币资金28,347.42万元),较2018年年末资产总额为317,191.43万元(其中货币资金72,123.11万元)降低64,999.12万元,下降20.49%(主要原因为学校2018年政府专项债券结余资金2019年执行较好,资金使用后转化为新校区在建工程。);负债总额为94,765.23万元,较2018年年末负债总额91,699.98万元增加3,065.25万元,增长3.34%;净资产总额为157,427.08万元,较2018年年末净资产总额225,491.45万元减少68,064.37万元,下降30.18%。
资产负债率=37.58%
净资产负债率=60.20%
现金负债比=29.91%
从以上三个指标看出:资产负债率为37.58%,比上年28.91%增长了8.67%,净资产负债率60.20%,比上年40.67%增长了19.53%,现金负债比29.91%,比上年78.65%下降了48.74%。
二、收入情况
2019年学校收入合计113,928.14万元,比上年170,792.06万元减少56,863.92万元,下降33.29%。其中:
1.教育经费拨款52,146.58万元,占全年总收入的45.77%,比上年42,666.93万元增加9,479.65万元,增长22.22%。
2.离休经费拨款396.45万元,占总收入的0.35%。比上年340.04万元增加56.41万元,增长16.59%。
3.科研经费拨款328.00万元,占总收入的0.29%。比上年212.00万元增加116.00万元,增长54.72%。
4.教育事业收入27,843.82万元,占总收入的24.44%,比上年29,906.96万元减少2,063.14万元,下降6.90%。
5.科研事业收入6,806.15万元,占总收入的5.97%,比上年5,138.99万元增加1,667.16万元,增长32.44%。
6.经营收入5,925.52万元,占总收入的5.20%,比上年6,313.56万元减少388.04万元,下降6.15%。
7.非同级财政拨款收入1,966.57万元。
8.利息收入1,275.65万元。
9.租金收入170.48万元。
10.其他收入1,068.92万元,占总收入的0.94%,比上年1,912.58万元减少843.66万元,下降44.11%。
11.政府性基金财政拨款16,000.00万元。
从学校2019年全年的收入来看,财政拨款为68,871.03万元,占总收入的60.45%;学校的事业收入、科研事业收入及其他收入等为45,057.11万元,占总收入的39.55%。
三、支出情况
2019年学校支出合计134,274.48万元,比上年104,335.66万元增加29,938.82万元,增长28.69%。其中:基本支出61,665.23万元,占总支出的45.92%,比上年62,229.74万元减少564.51万元,下降0.91%;项目支出66,992.06万元,占总支出49.89%,比上年36,169.75万元增加30,822.31万元,增长85.22%(新校区建设支出导致项目支出增大);经营支出5,617.19万元,占总支出4.18%,比上年5,936.17万元减少318.98万元,下降5.37%。
1.总支出中各单项支出具体情况
(1)工资福利支出(含项目支出)45,057.36万元,占总支出33.56%,比上年41,174.79万元,增加3,882.57万元,增长9.43%。
(2)商品服务支出(含项目支出)27,202.95万元,占总支出20.26%,比上年22,842.00万元增加4,360.95万元,增长19.09%。
(3)对个人和家庭补助(含项目支出)12,063.07万元,占总支出8.98%,比上年10,294.31万元增加1,768.76万元,增长17.18%。
(4)债务利息支出(含项目支出)4,569.35万元,占总支出3.4%,比上年3,672.10万元增加897.25万元,增长24.43%。
(5)其他资本性支出(含项目支出)45,381.75万元,占总支出33.80%,比上年20,416.29万元增加24,965.46万元,增长100.22%。主要原因为新校区建设支出增加。
(6)经营支出5,617.19万元,占总支出4.18%,比上年5,936.17万元减少318.98万元,下降5.37%。
2.基本支出中各单项支出具体情况
2019年基本支出61,665.23万元,占总支出的45.92%,比上年62,229.74万元减少564.51万元,下降0.91%。
(1)工资福利支出39,403.38万元,占基本支出的63.90%,比上年36,065.78万元增加3,337.60万元,增长9.25%。
(2)商品和服务支出12,063.53万元,占基本支出的19.56%。比上年17,288.34万元减少5,224.81万元,下降30.22%。
(3)对个人和家庭的补助支出5,186.26万元,占基本支出的8.41%。比上年出4,864.31万元增加321.95万元,增长6.62%,其中:离休人员经费271.54万元,抚恤金123.77万元,生活补助经费27.42万元,助学金3,553.40万元,奖励金0.4万元,其他对个人和家庭的补助支出1,209.72万元。
(4)其他资本性支出442.72万元,占基本支出的0.72%。比上年339.20万元增加103.52万元,增长30.52%。其中办公设备购置支出287.36万元,专用设备购置支出10.62万元,信息网络及软件购置更新119.96万元,其他资本性支出24.77万元。
(5)债务利息支出4,569.35万元,占基本支出7.41%,比上年3,672.10万元增加897.25万元,增长24.43%。
3.项目支出中各单项支出具体情况
2019年项目支出66,992.06万元,占总支出49.89%,比上年36,169.75万元增加30,822.31万元,增长85.22%
(1)工资福利支出3,124.08万元,占项目支出的4.66%,比上5,109.01万元减少1,984.93万元,下降38.85%。
(2)商品和服务支出12,052.12万元,占项目支出的17.99%。比上年5,553.66万元增加6,498.46万元,增长117.01%。
(3)对个人和家庭的补助支出6,876.82万元,占项目支出的10.27%。比上年5,429.99万元增加1,446.83万元,增长26.65%。
(4)其他资本性支出44,939.04万元,占项目支出的67.08%。比上年20,077.09万元增加24,861.95万元,增长123.83%。
四、收支结余情况
2019年学校收入总计113,928.14万元,支出总计134,274.48万元,年初财政应返还额度2,506.77万元,年末基本支出结转-2,097.65万元,年末项目支出结转和结余49,337.35万元,经营结余308.33万元,收支结余合计47,548.03万元。(主要结余为债券发行专项资金拨款)。